Цифровые активы — одна из тех тем, что всё реже воспринимаются как диковинка. Сегодня каждый второй интересуется, что такое криптовалюта, блокчейн, токены или децентрализованное хранение.
Но за площадкой для обмена и торговли стоит целый комплекс факторов: регулирование, налогообложение, риски и безопасность.
Как регулируются криптовалютные платформы
Хотя криптовалюта сама по себе не признана законным средством платежа почти нигде, многие страны признают цифровые активы собственностью или финансовым продуктом.
Это значит, что платформы, где происходит обмен, продажа или хранение токенов, обязаны соответствовать нормам по борьбе с отмыванием денег (AML), идентификации пользователей (KYC), раскрытию информации.
В Австралии, например, все цифровые биржи должны зарегистрироваться в государственном агентстве, отвечающем за финансовую прозрачность операций. Законодатели также готовят новые поправки по регулированию хранения активов и выпуску токенов как финансовых продуктов.
Для пользователей это означает, что стоит обращать внимание не только на комиссию или удобство интерфейса, но и на юридическое оформление платформы: регистрацию у регуляторов, наличие сертификатов, правила для защиты средств клиентов.
Один из примеров — факт, что компания-обменник в Австралии уже давно зарегистрирована как Digital Currency Exchange и подчиняется регулятору.
Налоги и права владельцев
Очень часто владельцы криптовалюты не сразу осознают, что при любом обмене, продаже или даже использовании токенов для покупки товаров могут появиться налоговые обязательства.
В Австралии цифровые активы рассматриваются как имущество, и прибыль от операций облагается налогом (capital gains tax). Даже сам факт использования криптовалюты вне биржи не освобождает от необходимости вести учет.
Также на регулирующие органы возложены обязанности не просто контролировать биржи, но собирать и проверять личностные данные владельцев аккаунтов, информацию о транзакциях и выявлять случаи неподотчетности.
Правила по AML/CTF требуют хранения записей и reporting'а в отношении крупных сделок и подозрительной деятельности.
Что ожидается в ближайшие годы
Сфера криптовалют и цифровых активов развивается быстрее, чем законодательство успевает адаптироваться. Новые законодательные акты и правила всё чаще вводятся для заполнения пробелов, например:
— расширение обязанностей по AML до поставщиков кошельков и платформ, не только бирж;
— уточнение критериев, какие токены считаются финансовыми продуктами и требуют лицензий;
— усиление требований к информации, которую платформы обязаны предоставлять пользователям — о рисках, издержках, условиях сделок.
Такие меры создают более прозрачную среду, но делают рынок сложнее для новичков.
Как выбирать платформу для криптовалютных операций
При выборе площадки для торговли или хранения цифровых активов стоит обратить внимание на:
— регистрацию и соответствие требованиям регуляторов: лицензия, регистрация у AML-органов, ISO-сертификаты.
— наличие чёткой политики безопасности: двухфакторная аутентификация, холодное хранение средств, страхование.
— условия комиссии (обмен, снятие, депозит), распространённость и ликвидность активов, отзывы пользователей.
Один из вариантов платформы — coinspot — зарегистрирован как обменник цифровых валют в Австралии, соблюдает требования по AML/CTF, использует процедуры KYC и предлагает широкий выбор цифровых активов.
В целом, цифровые активы постепенно превращаются из нишевой темы в часть финансовой обыденности. Они открывают новые возможности, но несут за собой ответственность — правовую, налоговую и личную.
Предусмотрительность, знание своих прав и обязательств, а также внимание к деталям помогут использовать инновации безопасно и с пониманием того, как они работают.
